مالیات بر درآمد شخصی - آشنایی با قوانین کانادا
دسته بندی مقالات
۱۹ تیر ۱۴۰۴
71بازدید
زندگی در کانادا نه تنها فرصت‌های گسترده‌ای برای رشد شخصی و شغلی فراهم می‌کند، بلکه با مسئولیت‌هایی نیز همراه است که یکی از مهم‌ترین آن‌ها، پرداخت مالیات است. مالیات بر درآمد شخصی، یکی از پایه‌های اصلی نظام مالی کشور محسوب می‌شود و مستقیماً با خدمات اجتماعی مانند درمان، آموزش و بیمه‌های عمومی در ارتباط است. برای بسیاری از تازه‌واردان یا حتی شهروندان قدیمی، فهم سازوکار مالیات ممکن است گیج‌کننده به نظر برسد. این مقاله تلاش می‌کند با زبانی ساده و کاربردی، مفاهیم پایه، نرخ‌ها، اعتبارهای مالیاتی و نحوه‌ی گزارش‌دهی درآمد را توضیح دهد تا هر فردی بتواند آگاهانه وظایف مالیاتی خود را انجام دهد و از مزایای موجود بهره‌مند شود.
1
2
3
4
5
6
7
8
1. مقدمه: چرا مالیات می‌دهیم؟
دولت فدرال و دولت‌های استانی از مالیات برای تأمین هزینه‌های خدماتی مانند درمان، آموزش، امنیت اجتماعی، زیرساخت‌ها و برنامه‌های حمایتی استفاده می‌کنند. پرداخت مالیات بخشی از مشارکت شهروندان در توسعه کشور محسوب می‌شود.
2. چه کسانی باید مالیات بدهند؟
همه‌ی افرادی که مقیم مالیاتی کانادا هستند
کسانی که در طول سال درآمد کسب کرده‌اند (حتی اگر شهروند نباشند)
حتی اگر درآمد کمی دارید، باز هم ممکن است نیاز به ارسال اظهارنامه برای دریافت اعتبارهای مالیاتی داشته باشید (مثلاً GST Credit)
3. انواع درآمد مشمول مالیات
| نوع درآمد | توضیح |
|---|---|
| حقوق و دستمزد | از کارفرما دریافت می‌شود و معمولاً مالیات آن کم شده است |
| درآمد خوداشتغالی | فریلنسری، مشاغل خانگی، راننده‌ها |
| بهره بانکی و سود سرمایه | سود حاصل از سرمایه‌گذاری یا فروش دارایی |
| اجاره املاک | درآمد حاصل از اجاره ملک |
| کمک‌های دولتی | مانند EI، OAS، CPP (در بیشتر موارد مشمول مالیات است) |
4. نرخ‌های مالیاتی فدرال و استانی
کانادا دارای دو نوع مالیات بر درآمد است:
فدرال: برای کل کشور
استانی: نرخ‌ها در هر استان متفاوت است
5. اعتبارها (Credits) و
معافیت‌ها
Basic Personal Amount (مقدار پایه معاف از مالیات)
Canada Workers Benefit (CWB)
Childcare expenses
Tuition tax credit
Medical expense credit
اعتبار برای سالمندان، دانشجویان، افراد دارای معلولیت و سرپرست خانوار نیز وجود دارد.
6. فرآیند گزارش‌دهی و مهلت‌ها
مهلت ارسال اظهارنامه: تا 30 آوریل هر سال
اگر شغل آزاد دارید: تا 15 ژوئن (اما مالیات را باید تا 30 آوریل پرداخت کرده باشید)
ارسال از طریق:
Netfile (سیستم آنلاین CRA)
TurboTax، Wealthsimple، H&R Block و سایر اپلیکیشن‌ها
ارسال کاغذی
مراجعه به حسابدار رسمی (CPA)
7. جدول نرخ مالیات فدرال سال 2025
| بازه درآمدی (CAD) | نرخ مالیات فدرال |
|---|---|
| تا $55,867 | 15% |
| $55,867 تا $111,733 | 20.5% |
| $111,733 تا $173,205 | 26% |
| $173,205 تا $246,752 | 29% |
| بالای $246,752 | 33% |
نرخ‌های استانی (مثلاً انتاریو) حدود 5% تا 13% به این نرخ‌ها اضافه می‌شود.
8.نکات کاربردی و اشتباهات رایج
مراقب باشید اعتبارات مالیاتی را از دست ندهید
اگر تازه‌وارد هستید، ممکن است واجد شرایط مزایا باشید
فراموش نکنید که درآمدهای کریپتو، سود سرمایه و درآمد خارج از کشور را نیز باید گزارش دهید
دیر ارسال کردن اظهارنامه جریمه دارد
جمع‌بندی
پرداخت و گزارش مالیات شخصی در کانادا بخش مهمی از زندگی مالی است. آشنایی با نرخ‌ها، اعتبارها، مهلت‌ها و فرایند ارسال اظهارنامه به شما کمک می‌کند تا هم جریمه نشوید، هم شاید بخشی از مالیاتتان را پس بگیرید.
دسته بندی:
افزودن دیدگاه
مقالات و آموزش ها
قیمت طلا برای اولین بار از مرز ۴۰۰۰ دلار در هر اونس عبور کرد 📍پس از هفته‌ها افزایش قیمت، به دلیل نگرانی سرمایه‌گذاران از ثبات اقتصادی و سیاسی در سراسر جهان، طی اولین ساعات روز چهارشنبه ۱۶ مهر قیمت جهانی…
زمان مطالعه یک دقیقه
🔹از اول اکتبر ۲۰۲۵، پنج استان کانادا حداقل دستمزد را افزایش می‌دهند تا از کارگران در برابر هزینه‌های بالای زندگی حمایت کنند. لیست استان‌ها و افزایش‌ها به شرح زیر است: 1. انتاریو: از ۱۷.۲۰ دلار به ۱۷.۶۰ دلار در ساعت…
زمان مطالعه یک دقیقه
اولین قرعه‌کشی Express Entry در اکتبر ۲۰۲۵ برگزار شد و ۱,۰۰۰ دعوتنامه (ITA) به نامزدها داده شد. • این قرعه‌کشی مخصوص گروه Canadian Experience Class (CEC) بود. • نمره حداقلی CRS = 534 تعیین شد، که برای سومین ماه متوالی…
زمان مطالعه یک دقیقه
کیفیت بالای زندگی کانادا همیشه در میان کشورهای برتر جهان از نظر کیفیت زندگی قرار دارد؛ شهرهای امن، هوای پاک و زیرساخت‌های مدرن. بهداشت و درمان همگانی سیستم درمانی عمومی و رایگان (برای مقیمان) یکی از بزرگترین مزیت‌ها برای خانواده‌ها…
زمان مطالعه یک دقیقه
بیمه سلامت حیوانات خانگی روشی مطمئن برای کاهش هزینه‌های دامپزشکی در کانادا است. صاحبان سگ، گربه و حتی برخی حیوانات خاص می‌توانند با پرداخت ماهیانه بین ۳۰ تا ۸۰ دلار، از پوشش‌های درمانی متنوع شامل بیماری، حادثه، جراحی و آزمایش‌ها…
زمان مطالعه 3 دقیقه
در نیمه نخست سال ۲۰۲۵، بیش از ۵۷٬۴۴۰ درخواست پناهندگی در کانادا ثبت شده که نشان‌دهنده ادامه روند صعودی بی‌سابقه از سال ۲۰۱۵ تاکنون است. این رشد، چالش‌های تازه‌ای در حوزه مسکن، خدمات اجتماعی و ادغام فرهنگی ایجاد کرده و…
زمان مطالعه 2 دقیقه
بازار مسکن کانادا در جولای ۲۰۲۵ نشانه‌های روشنی از بهبود نشان داده است. فروش مسکن در سراسر کشور نسبت به سال گذشته ۶.۶٪ افزایش داشته و میانگین قیمت‌ها در سطح ۶۷۲,۷۸۴ دلار تثبیت شده است. تورنتو (GTA) با رشد ۳۵.۵٪…
زمان مطالعه 2 دقیقه
مهاجرت تجربه‌ای پیچیده، چندبعدی و گاهی پرتنش است. جدا شدن از خانه، زبان جدید، فرهنگ بیگانه و فشار اقتصادی می‌تواند تأثیر مستقیم بر سلامت روان مهاجران بگذارد. در این مقاله، به بررسی علل فشار روانی مهاجران، نشانه‌های مهم، خدمات درمانی…
زمان مطالعه 2 دقیقه
انطباق فرهنگی، اجتماعی و حرفه‌ای با جامعه چندفرهنگی کانادا یکی از مهم‌ترین چالش‌های مهاجران جدید است. این فرآیند، ترکیبی از یادگیری زبان، درک ارزش‌های اجتماعی، مشارکت اجتماعی، و پذیرش تفاوت‌های فرهنگی است. در این مقاله، راهکارهای عملی، تجربیات مهاجران و…
زمان مطالعه 2 دقیقه
شوک فرهنگی یا Cultural Shock به احساس سردرگمی، اضطراب و ناهماهنگی اشاره دارد که افراد هنگام ورود به یک فرهنگ جدید تجربه می‌کنند. این پدیده معمولاً در مهاجران، دانشجویان بین‌المللی و افراد تازه‌وارد به کشور دیگر دیده می‌شود. در این…
زمان مطالعه 2 دقیقه
0 دیدگاه