مقدمه:
برنامه‌ریزی مالی صرفاً مختص شرکت‌ها نیست؛ در کانادا استراتژی مالی می‌تواند برای کودکان، بزرگسالان و حتی کمپانی‌ها طراحی و اجرا شود. هر گروه متناسب با نیاز و شرایط خود می‌تواند از ابزارهای ویژه‌ای بهره‌مند گردد.
بخش اول – Childhood Life (CWL):
حساب CWL یک ابزار سرمایه‌گذاری برای کودکان زیر ۱۸ سال است که والدین آن را به نام فرزند باز می‌کنند. مالکیت حساب در اختیار والدین است، اما هدف آن ایجاد پشتوانه مالی بلندمدت برای کودک خواهد بود. این حساب کمک‌های دولتی ندارد، اما بازده سرمایه‌گذاری سالیانه بین ۸٪ تا ۱۵٪ می‌تواند داشته باشد و رشد آن معاف از مالیات است. پس از حدود ۲۰ سال، این سرمایه به دارایی ارزشمندی برای فرزند تبدیل می‌شود که می‌تواند در خرید خانه، هزینه‌های دانشگاه، خرید خودرو یا حتی آغاز کسب‌وکار شخصی مورد استفاده قرار گیرد. پرداخت‌ها انعطاف‌پذیر است و می‌تواند از ماهانه ۱۰۰ دلار تا چند هزار دلار، بسته به بودجه خانواده، تنظیم شود.
بخش دوم – Insured Retirement Plan (IRP):
طرح بازنشستگی بیمه‌ای (IRP) ترکیبی از سرمایه‌گذاری، بیمه عمر و برنامه‌ریزی بازنشستگی است. این طرح سه ویژگی اصلی دارد:
• رشد سرمایه: با بازدهی بالقوه سالیانه بین ۸٪ تا ۲۰٪
• پوشش بیمه‌ای: حمایت مالی از خانواده در صورت فوت یا حادثه
• بازنشستگی: پس از حدود ۲۰ سال پرداخت، فرد دیگر نیازی به واریز ندارد و می‌تواند از منافع طرح بهره‌مند شود.
از ویژگی‌های مهم IRP، امکان دریافت وام از محل ارزش نقدی بیمه است که معمولاً معاف از مالیات بوده و منبع نقدینگی ارزشمندی را برای فرد فراهم می‌کند. انعطاف پرداخت نیز قابل توجه است؛ از مبالغ ماهیانه کوچک شروع می‌شود و با رشد درآمد قابل افزایش خواهد بود.
بخش سوم – Immediate Financing Arrangement (IFA):
IFA ابزاری استراتژیک برای شرکت‌هاست که امکان مدیریت کارآمد سود پس از مالیات را فراهم می‌کند. شرکت‌ها پس از پرداخت مالیات، در صورت برداشت مستقیم با بار مالیاتی سنگین مواجه می‌شوند. اما از طریق حساب IFA می‌توانند وجوه را سرمایه‌گذاری کرده و در زمان مناسب به‌صورت بهینه برداشت کنند.
مزیت دیگر IFA اتصال آن به بیمه عمر است. در این حالت، علاوه بر بهره‌مندی از بازده سرمایه‌گذاری (۸٪ تا ۲۰٪)، شرکت و سهامداران از پوشش بیمه‌ای و مزایای فوت نیز برخوردار می‌شوند. این مزایا می‌تواند امنیت مالی سهامداران را تضمین کرده و همچنین منابع مالی شرکت را برای سرمایه‌گذاری‌های دیگر در دسترس قرار دهد.
جمع‌بندی:
CWL برای کودکان، IRP برای بزرگسالان و بازنشستگی، و IFA برای شرکت‌ها طراحی شده‌اند. این ابزارها مکمل یکدیگرند و در کنار هم می‌توانند یک برنامه مالی جامع و پایدار ایجاد کنند. انتخاب صحیح استراتژی مالی نیازمند بررسی دقیق شرایط فردی یا سازمانی، میزان ریسک‌پذیری، افق زمانی و بودجه در دسترس است.
برای بهره‌برداری بهتر از این ابزارها و طراحی پلن اختصاصی، توصیه می‌شود از مشاوره تخصصی استفاده کنید تا هم بازده سرمایه‌گذاری و هم مزایای مالیاتی به حداکثر برسد